聚焦全国两会热点话题之内控管理（内控制度会议上的讲话）

政府采购信息报/网：加强对政府采购活动的内部控制管理是深化政府采购制度改革的内在要求，请厅长介绍一下，在内控管理方面，云南省重点做了哪些工作？

全国人大代表、云南省财政厅厅长 张岩松

张岩松：一是要求采购人建立内部控制制度，界定岗位职责；建立风险控制制度规则和岗位间制衡机制，完善决策机制和内部审核制度，决策过程要形成完整记录，按照内部审核的各项要素、审核标准、审核权限和工作要求，实行办理、复核、审定的内部审核机制。

二是要求集中采购机构和其他采购代理机构做好流程优化和重点管控，明确采购重点环节的控制措施，加强关键环节控制，建立健全在岗监督、离岗审查和项目追溯制度；合理确定岗位职责，不相容岗位必须分离，按照岗位划分风险等级并设定轮岗周期，建立岗位间制衡机制和轮岗交流制度，强化内部监督。

三是要求预算主管单位应当明确与所属单位在政府采购管理、执行等方面的职责范围和权限划分，细化业务流程和工作要求，加强对所属预算单位的采购执行管理，强化对政府采购政策落实的指导。

四是要求财政部门依法合理设置监督管理岗位，明确岗位职责，完善内部管理制度、工作流程和技术保障，要将政府采购内部控制制度的建设和执行情况作为政府采购监督检查的重要内容。