烟台黄金职业学院 ：“四强化”审计内控管理，促提质降本增效（审计内控制度建设及执行情况）

　　大众网记者 刘佳琦 通讯员 张宏博 报道

　　今年以来，烟台黄金职业学院坚持问题导向，以审计内控管理为抓手，把工作的着力点放在解决最突出的矛盾和问题上，进一步抓住关键少数、聚焦关键业务、紧盯关键环节，细化学院内部管理，健全制度，完善内部管理流程，强化风险防控，堵塞管理漏洞，使内控真正成为防止出错的“规”和“矩”，成为发现问题的“显微镜”和“放大镜”，成为整改问题的“鞭”和“尺”，进一步推进学院内控管理向高质量发展。

　　强化组织领导，夯实责任促落实。根据山东招金集团有限公司审计条线内控体系建设通知要求，学院成立内控管理领导小组和工作小组，明确责任落实主体，加强督办，切实推动责任落实。

　　强化制度建设，定规矩，推进学院内控管理规范化、制度化。加强内控管理制度“废、改、立”，审计综合办公室组织各处室内控审计专员落实完善制度36项，通过制定完善防控措施，有效规避了管理风险，使内控管理更加有的放矢。

　　强化内控管理培训，请进来，走出去，形成人人管内控局面。4月初，邀请山东招金集团有限公司内控审计部专家到学院进行内控体系建设授课，组织学院各处室内控审计专员参与培训学习，分别从“制度健全”，“流程完善”，“风险防控”三个方面进行实务培训，用生动形象的案例，剖析内控管理风险带来的危害，用发生在身边的内控漏洞案例警示从业人员时刻保持敬畏之心，为学院强化工程审计、流程管控奠定了坚实基础。

　　强化业务梳理，找准业务突破口，盘活沉淀资金。打好“组合拳”，及时回笼资金，提高资金利用效率。加大组织学习和培训力度，强化效益意识、节约意识、责任意识，切实提高资源配置效率和资金使用效益。梳理和更新业务流程28项，整改潜在风险点42处。经过梳理，累计盘活资金近400万元。